Якщо ви перевищите ліміт відстрочки на 2020 рік, ви повинні розподілити зайві відстрочки до 15 квітня 2021 року. Надмірні відстрочення за 2020 рік, які вилучено до 15 квітня 2021 року, включаються до вашого валового доходу за 2020 рік. Прибуток від надлишкових відстрочок оподатковується в розподіленому році.

Якщо не розповсюдити вчасно, надлишкові відстрочення (1) включаються до оподатковуваного доходу учасника за рік, в який внесено внески, і (2) оподатковуються вдруге, коли відстрочення остаточно розподіляються з плану.

Внески зазвичай припиняються автоматично після досягнення річного ліміту, встановленого IRS, що може допомогти запобігти надмірним внескам і відповідним штрафам. Однак точність цієї автоматичної зупинки залежить від системи оплати праці вашого роботодавця. Тому ви також повинні регулярно відстежувати свої внески.

Ваші пенсійні заощадження зростатимуть швидше Припустивши середньорічну норму прибутку на фондовому ринку (11%), ви могли б мати понад 5 мільйонів доларів у своєму 401(k), якщо б щороку збільшували свої внески у віці від 30 до 60 років. І переважна більшість цих грошей (4,5 дол. мільйон) – це все складне зростання.

Якщо ви забагато вкладаєте у свій 401(k), ви можете понести дорогі штрафи — у розмірі 10% штрафу плюс будь-які несплачені прибуткові податки з надлишкових внесків, коли ви нарешті їх сплачуєте. Надмірні внески можна повідомити у формі 1099-R під час подання податкової декларації.

Якщо ви залишите надлишок у 401 тисячі, ви сплачуєте податок на прибуток, коли знімаєте гроші, тобто ви сплачуєте податок із цих доларів двічі.