Coverdell ESA дозволяє заощадити на K-12, тоді як плани 529 призначені лише для коледжу. Coverdell ESAs мають обмеження доходу, а плани 529 – ні. У вас є більше інвестиційних можливостей з Coverdell ESA порівняно з 529s.

План 529 проти ощадного рахунку Основними перевагами плану 529 є відстрочене зростання податків, більший потенціал зростання та неоподатковуваний вихід для кваліфікованих витрат на освіту. План 529 можна інвестувати в ETF або фонди на цільову дату, які можуть запропонувати більше можливостей для зростання порівняно з ощадним рахунком з нижчими відсотками.

Плани 529, юридично відомі як «кваліфіковані плани навчання», спонсоруються штатами, державними установами або навчальними закладами та затверджені розділом 529 Кодексу внутрішніх доходів. Існує два типи планів 529: плани заощадження на освіту та плани з передоплатою навчання.

Якщо ви використовуєте розподіл зі свого облікового запису 529 для покриття будь-чого, окрім витрат на освіту, ви зіткнетеся зі штрафом. Ви зможете зняти свої гроші з рахунку, але будете нести відповідальність за сплату податку на прибуток (федерального, штату та округу, якщо це можливо), а також 10% штрафу.

Чи варто мені спочатку відмовитися від плану Coverdell ESA або 529? Взагалі кажучи, найкраще спочатку вийти з Coverdell оскільки це вимагає від вас зняти всі кошти до того, як бенефіціару виповниться 30 років (тоді як кошти 529 можна використати пізніше для виплати студентських позик або частково перерахувати в Roth IRA).

Міф: Занадто пізно відкривати рахунок. Моя дитина вже в старших класах. Реальність: найкраще почати рано, але ніколи не пізно відкрити 529 освітній ощадний рахунок.